Проверка контрагента перед договором: чек-лист и бесплатные сервисы
Зачем проверять
Налоговая ждёт от вас осмотрительности, как от разумного участника рынка. Об этом прямо сказано в письме ФНС о практике статьи 54.1. Если поставщик окажется технической компанией, вычет НДС снимут у вас. А если контрагент в красной зоне ЗСК, банк может задерживать ваши платежи ему.
Чек-лист: 7 источников
| Что проверить | Где | На что смотреть |
|---|---|---|
| Регистрация и руководитель | ЕГРЮЛ | Статус «действующая», дата регистрации, директор, отметки о недостоверности |
| Налоги, штат, долги | Прозрачный бизнес | Число сотрудников, уплаченные налоги, долги по налогам |
| Отчётность | ГИР БО | Выручка, прибыль, активы: хватит ли масштаба для вашей сделки |
| Долги у приставов | ФССП | Открытые исполнительные производства и суммы |
| Срывы госконтрактов | Реестр недобросовестных поставщиков | Есть ли компания или её директор в реестре |
| Банкротство | ЕФРСБ | Процедура банкротства или намерение кредитора подать заявление |
| Зона риска у банков | ЗСК Банка России | Зелёная, жёлтая или красная зона |
Делоскоп собирает данные ФНС в одну карточку за несколько секунд — проверка по ИНН бесплатна.
Сопоставьте масштаб
Отдельные цифры мало что говорят. Главное — хватит ли у компании ресурсов на ваш заказ. Компания с одним сотрудником и выручкой 2 млн ₽ в год вряд ли построит склад за 30 млн ₽. Если масштаб не сходится, спросите, кто будет выполнять работу, и попросите реквизиты субподрядчика.
Что запросить у контрагента
- Документ о полномочиях подписанта: приказ о назначении директора или доверенность.
- Сведения о ресурсах: сотрудники, техника, склад или офис.
- Подтверждение опыта: похожие договоры, отзывы, сайт.
Сохраните следы проверки
Скриншоты, выписки и переписку сохраняйте с датой. Если через два-три года налоговая спросит, почему вы выбрали этого поставщика, это и будет ответом. Ключевых контрагентов поставьте на слежение: смена директора или новый долг — повод перепроверить до следующей оплаты.