Открытая бета до 13 октября: всё бесплатно.Оплата и реквизиты появятся позже. Нашли ошибку — напишите
Ваша налоговая нагрузка против отрасли
Калькулятор Делоскопа · бесплатно, без регистрации · считается в вашем браузере · нормы ФНС за 2025 год
Попадаете ли вы в зону внимания налоговой? Проверьте по тому же признаку, что и инспектор: нагрузка ниже средней по отрасли — первый из 12 общедоступных критериев отбора на выездную проверку.
Введите ОКВЭД, доходы и налоги — покажем вашу нагрузку рядом со средней по отрасли.
Как считаем
Нагрузка = уплаченные налоги / доходы × 100%. Так советует считать памятка к налоговому калькулятору ФНС. Норма — средняя нагрузка по виду деятельности за 2025 год из приложения 3 к Концепции планирования выездных проверок (Информация ФНС от 05.05.2026). Все строки — в справочнике по отраслям.
НДФЛ. Норма ФНС посчитана с НДФЛ за работников. Если вы его не добавили, ваша оценка ниже той, что видит инспектор, — поэтому «намного ниже» мы пишем только при нагрузке меньше половины нормы и доходах от 10 млн ₽.
Оценка, а не точная цифра. ФНС делит налоги на оборот по данным Росстата, а калькулятор — на доходы по бухотчётности.
Упрощёнка. Общая норма включает НДС и налог на прибыль, поэтому упрощенца с ней не сравниваем.
Новые компании. При доходах меньше 1 млн ₽ за год сравнивать не с чем.
Регионы. ФНС публикует нормы нагрузки только по России в целом, по видам деятельности, — региональных норм нет.
Нагрузка — один из 12 признаков, и норма — это среднее по отрасли, а не порог. «Щит» показывает вашу компанию по ИНН глазами банка и налоговой по открытым данным.
Нагрузка = уплаченные налоги / доходы × 100%. Так советует считать памятка к налоговому калькулятору ФНС.
Нужно ли добавлять НДФЛ за работников в уплаченные налоги?
Норма ФНС посчитана с НДФЛ за работников. Если вы его не добавили, ваша оценка ниже той, что видит инспектор, — поэтому «намного ниже» мы пишем только при нагрузке меньше половины нормы и доходах от 10 млн ₽.
Нагрузка ниже средней по отрасли — это нарушение?
Нагрузка — один из 12 признаков, и норма — это среднее по отрасли, а не порог.
Можно ли на упрощёнке сравнивать нагрузку со средней по отрасли?
Общая норма включает НДС и налог на прибыль, поэтому упрощенца с ней не сравниваем.
Есть ли нормы налоговой нагрузки по регионам?
ФНС публикует нормы нагрузки только по России в целом, по видам деятельности, — региональных норм нет.
Насколько точен расчёт калькулятора?
Оценка, а не точная цифра. ФНС делит налоги на оборот по данным Росстата, а калькулятор — на доходы по бухотчётности.
Проверьте поставщика до оплаты
Введите ИНН — покажем, что известно о компании, с источником и датой, и что запросить у поставщика перед оплатой. Бесплатно.
Источники
Информация ФНС России от 05.05.2026 «Сведения о среднеотраслевых показателях налоговой нагрузки, рентабельности проданных товаров, продукции, работ, услуг и рентабельности активов организаций по видам экономической деятельности…» — Гарант; нагрузка за 2025 год — КонсультантПлюс, за 2024 год — КонсультантПлюс, рентабельность за 2025 год — КонсультантПлюс. Сверено 02.10.2026.
Приказ ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок»: приложение 2 — 12 общедоступных критериев, приложения 3–4 — среднеотраслевые показатели — КонсультантПлюс.
Оценка Делоскопа по открытым данным и данным, которые вы ввели. Это не налоговая консультация и не прогноз проверки.